关于昆明市2021年市级财政预算调整方案（草案）的报告

关于昆明市 202 1 年市级

财政 预算调整方案（草案）的报告

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

受市人民政府委托，现将昆明市 2021年市级财政预算调整方案（草案）报告如下。

今年以来，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，积极财政政策更加积极有为，全市经济社会平稳健康发展。由于新增政 府债券转贷收入纳入预算、增加 安排交通基础设施、教育卫生公共服务、农业及科技等重点项目支出，及社会保险基金政策变动等，市级一般公共预算、政府性基金预算及社保基金预算发生变化。根据预算法有关规定，编制预算调整方案。

一、 一般公共预算调整 情况

（一） 收入变动情况

1.存量资金。按照《云南省人民政府办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》关于“……凡结转超过2年的一般公共预算资金，一律作为结余资金管理，统筹用于年度预算编制或补充预算稳定调节基金”的要求 、 《云南省预算稳定调节基金管理办法（修订版）》关于“预算稳定调节基金通过以下渠道筹集：……一般公共预算连续结转两年以上，作为结余管理的资金”的规定，及审计部门 对存量资金使用的有关要求，拟 将市本级存量资金余额 2.24亿 元，全部补充预算稳定调节基金，确保做好跨年度预算平衡工作，保持年度间政府预算的衔接和稳定。

2.新增一般债务限额。根据《地方政府一般债务预算管理办法》中对“市县级政府从上级政府转贷的一般债务收入”应当列入预算调整方案的规定，省财政 厅提前 下达 昆明 市 202 1 年新增政府 一般 债务限额 0.12亿元，用于 昆明学院学前教育世行贷款新增提款。

3.动用预算稳定调节基金。根据《预算法》第六十七条对需要调入预算稳定调节基金的，应当进行预算调整的有关规定。为确保中央、省、市重点领域项目及改善民生项目的推进，拟追加动用预算稳定调节基金 15.37亿元。

4.上级财力性补助增加。为支持滇中新区深化改革创新加快推动高质量发展，按照《中共云南省委 云南省人民政府关于支持滇中新区深化改革创新发展加快推动高质量发展的实施意见》要求，省级下达滇中新区综合财力补助资金。现滇中新区本级拟安排用于重点项目支出。

（二）支出变动情况

1.市本级。

（ 1）新增支出安排。在年度执行过程中，为落实中央、省及市级重点领域及改善民生支出的需要，拟增加 交通基础设施、教育卫生公共服务、农业及科技 等项目支出 12.94亿元。

（ 2） 新增一般债务限额支出。省级转贷的新增一般债务限额 世行贷款新增提款 0.12亿元，用于 昆明学院学前教育 支出。

2.滇中新区本级。

按照省级对滇中新区高质量发展的要求，拟追加安排产业扶持资金 5.64亿元。

（三）具体 调整 情况。

市级 一般公共预算收入-- 一般债务转贷收入增加 0.12亿元，一般性转移支付收入增加3.21亿元、 调入资金增加 2.24亿 元，动用预算稳定调节基金增加 15.37亿 元，调整后收入总计 910.58亿 元；一般公共预算支出--本年支出增加 5.76亿 元，专项转移支付（补助下级）支出增加 12.94亿 元，安排预算稳定调节基金增加 2.24亿 元，调整后支出总计 910.58亿 元，收支平衡。

市本级 一般公共预算收入-- 一般债务转贷收入增加 0.12亿元，调入资金增加 2.24亿 元，动用预算稳定调节基金增加 12.94亿 元，调整后收入总计 805.97亿 元；一般公共预算支出--本年支出增加 0.12亿 元，专项转移支付（补助下级）支出增加 12.94亿 元，安排预算稳定调节基金增加 2.24亿 元，调整后支出总计 805.97亿 元，收支平衡。

滇中新区本级 一般公共预算收入-- 一般性转移支付收入增加 3.21亿元、 动用预算稳定调节基金增加 2.43亿 元，调整后收入总计 32.17亿 元；一般公共预算支出--本年支出增加 5.64亿 元，调整后支出总计 32.17亿 元，收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

截至 2021年6月底，省财政厅核定本年度我市新增政府债务限额56.92亿元，其中：一般债务0.12亿元、专项债务56.80亿元。现将省级转贷我市新增专项债券按预算法的有关要求进行预算调整。

（一） 新增专项债务限额安排使用的情况

省财政 厅提前 下达 昆明 市 202 1 年新增政府 专项 债务限额 56.80亿元，全部 为代发的 地方 政府债券，其中：

市本级 16.85亿元，用于 翠湖 4A级景区基础配套设施建设 、昆明斗南花卉小镇花卉产业综合配套服务区（一期）等 6个项目。

滇中新区本级 9.00亿元，用于滇中新区生命科创产业园区再生水厂及配套管网、污水处理厂及配套管网等基础设施项目。

开发（度假）区 5.90亿元，用于 国家生物产业基地 2号片区基础设施等3个项目。

转贷 各县（市）区 25.05亿元 ， 用于 西山区 29号片区棚户区、官渡区巫家坝片区（和甸营村）棚户区改造、晋宁区现代花卉产业园配套基础设施建设 等 12 个项目。

（ 二 ） 具体 调整 情况

市级 政府性基金 预算收入-- 专项债务转贷收入增加 56.80亿元，调整后收入总计 1,044.08亿元 ；政府性基金预算 支出--本年支出增加 31.75亿元，专项债务转贷支出增加 25.05亿元，调整后支出总计 1,044.08亿元，收支平衡。

市 本级 政府性基金 预算收入-- 专项债务转贷收入增加 56.80亿元，调整后收入总计 872.01亿元 ；政府性基金预算 支出--本年支出增加 16.85亿元，专项债务转贷支出增加 39.95亿元，调整后支出总计 872.01亿元，收支平衡。

（三） 202 1 年全市政府债务限额调整 后限额情况

经上述调整后，全市及分级次、地区 202 1 年地方政府债务限额情况为：

1.全市 2,496.05 亿元，较上年 限额 2,439.13亿元 增加 56.92 亿元。

2.市本级 1,398.11 亿元，较上年 限额 1,381.14亿元 增加 16.97 亿元。

3.滇中新区本级 180.15 亿元，较上年 限额 171.15亿元 增加 9.00 亿元。

4.开发（度假）区 262.86 亿元，较上年 限额 256.96亿元 增加 5.90 亿元。

5.县（市）区（不含开发区） 654.93 亿元，较上年 限额 629.88亿元 增加 25.05 亿元。

三、社会保险基金预算调整情况

（一）收入变动情况。

一是根据《云南省人力资源和社会保障厅关于做好 2021年阶段性降低工伤保险费率工作的通知》要求，我市 工伤保险费率 拟从年初按国家基准费率的 72%执行提高到 90% 执行导致的工伤保险基金 收入增加，由年初预算收入 4.23亿元调增至5.03亿元。二是随着疫情的有效控制和部分减免政策退出执行，同时各失业保险经办机构积极开展失业保险 参保扩面 工作，参保人数 增加导致的失业保险基金收入增加，由年初预算收入 8.81亿元调增至9.72亿元。

（二）支出变动情况。

一是参照去年 失业保险 金 标准提高 比例增加支出，由年初预算支出 4.35亿元调增至7.10亿元。二是领取 基本医疗保险 的 人 增加导致的支出增加，由年初预算支出 0.82亿元调增至1.24亿元。三是 继续实施困难人员培训生活费补贴政策，参保人数增加导致的支出增加，由年初预算支出 0.47亿元调增至0.52亿元。四是 2021年继续实施普惠性失业保险稳岗返还政策，提标扩面导致 支出 增加，由年初预算支出 0.60亿元调增至0.80亿元。五是 继续实施失业保险保障扩围政策，失业补助金 支出增加，由年初预算支出 4.43亿元调增至9.44亿元。六是 暂缓上缴 2020年和2021年失业保险省级调剂金导致的支出变化，由年初预算支出0.75亿元调减为0万元。

（三）具体调整情况。

调整前全市 2021年 社会保险基金预算收入 389.08亿 元，调整后收入 39 0.78亿 元，收入调增 1.70亿 元。调整前全市 2021年 社会保险基金预算支出 361.08亿 元，调整后支出 369.51亿 元，支出调增 8.43亿 元。上级补助收入 为 150.69亿 元，未作调整； 上解上级支出 调整前为 160.42亿 元，调整后 159.67亿 元，调减 0.75亿 元。调整后 全市社会保险基金 2021年 当年收支结余 12.28亿 元，年末滚存结余 494.49亿 元。

以上报告，请予审议。

附件：2021年市级预算调整表